轟動(dòng)一時(shí)的方正證券2.3億信托資金“羅生門”事件已出人意料的方式獲得解決。

3月19日晚間，方正證券(601901.SH)發(fā)布公告稱，公司與中信信托簽署《協(xié)議書》，雙方一致同意解除《中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃信托合同》。同日，公司收到資金 2.31億元(含資金占用費(fèi) 131.69 萬元)。

方正證券稱，鑒于公司已收到上述資金，本事項(xiàng)對(duì)公司2019 年度經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生的不利影響已消除。

同一時(shí)間，事件的另一主角——中信信托在官網(wǎng)亦發(fā)布公告稱，經(jīng)相關(guān)方協(xié)商一致，信托合同已解除，信托資金已返還給方正證券。后續(xù)，中信信托將依法處理其他相關(guān)事宜。

“由于方正集團(tuán)已進(jìn)入破產(chǎn)重整程序，因此這2.3億資金肯定不是方正集團(tuán)還的，大概率是中信信托選擇吃了’悶虧’。”某信托行業(yè)人士向界面新聞?dòng)浾弑硎?，接下去中信信托?yīng)該會(huì)向方正集團(tuán)管理人申報(bào)債權(quán)。

2月19日，方正集團(tuán)的重整申請(qǐng)被北京一中院受理，指定方正集團(tuán)清算組擔(dān)任方正集團(tuán)管理人，方正集團(tuán)清算組由人民銀行、教育部、相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和北京市有關(guān)職能部門等組成。

這場(chǎng)轟動(dòng)一時(shí)的“羅生門”就這樣結(jié)束，隔空互懟的雙方過了一周竟就握手言和，事件的走向頗令人出乎意料，整個(gè)交易過程仍存在諸多未解之處。

3月10日晚間，方正證券發(fā)公告稱，公司2019年11月1日認(rèn)購中信信托發(fā)行的“中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃”(下稱中信遠(yuǎn)洋信托)，規(guī)模2.3億元。該司核查之后得知，這筆信托資金被中信信托全部用于向方正集團(tuán)發(fā)放貸款，而方正集團(tuán)又將這筆錢用于代其旗下企業(yè)償還前期對(duì)中信信托的部分債務(wù)。

事件發(fā)酵24小時(shí)后，中信信托于3月12日凌晨(金麒麟分析師)在官網(wǎng)掛出關(guān)于《方正證券股份有限公司關(guān)于中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的提示性公告》的公告，正式回應(yīng)了方正證券前一日的高調(diào)炮轟。

中信信托表示，“經(jīng)查，方正證券系自主決策、自愿認(rèn)購該信托計(jì)劃份額，信托計(jì)劃的資金運(yùn)用符合信托合同的約定。目前，本公司已委托律師事務(wù)所處理相關(guān)事宜。”

此外，事件波及的另一方也否認(rèn)了與該信托的關(guān)系。方正證券3月10日晚公告提到的中信遠(yuǎn)洋信托的項(xiàng)目公司——武漢弘盛永泰置業(yè)有限公司(下稱永泰置業(yè))已于3月11日在“武漢遠(yuǎn)洋地產(chǎn)”微信公眾號(hào)上發(fā)布澄清公告，永泰置業(yè)于2017年6月與中信信托簽署協(xié)議，通過中信·遠(yuǎn)洋信托進(jìn)行項(xiàng)目融資，但是，已于2019年7月12日全額結(jié)清該信托計(jì)劃本息。

對(duì)此，永泰置業(yè)稱，媒體報(bào)告該信托計(jì)劃存在風(fēng)險(xiǎn)一事，已與該公司無任何責(zé)任關(guān)聯(lián)，該公司已向中信信托發(fā)函要求其對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行解釋說明、并做澄清。

但根據(jù)方正證券的此前描述，公司向方正集團(tuán)問詢，得到的回復(fù)是：2019 年1月，中信信托向方正集團(tuán)旗下企業(yè)發(fā)放貸款 25 億元，方正集團(tuán)為該筆融資提供保證擔(dān)保。2019年10月，因方正集團(tuán)旗下企業(yè)未能如約全部還款，中信信托與方正集團(tuán)旗下企業(yè)確定“借新還舊”的業(yè)務(wù)方案。2019年11月6日，方正集團(tuán)將當(dāng)日收到的中信信托2.3億元貸款用于代其旗下企業(yè)償還前期對(duì)中信信托的部分債務(wù)。

根據(jù)證券時(shí)報(bào)報(bào)道，中信遠(yuǎn)洋信托于2019年11月6日發(fā)布的增發(fā)公告稱，受托人可將信托計(jì)劃項(xiàng)下資金向公開市場(chǎng)評(píng)級(jí)為AAA、總資產(chǎn)不低于2000億元的公司提供資金支持，包括向其發(fā)放貸款、投資其債券、受讓其作為債務(wù)人的債權(quán)或債權(quán)收益權(quán)等方式。而方正證券的控股股東方正集團(tuán)符合該條件。截至2019年11月，方正集團(tuán)主體評(píng)級(jí)為AAA，總資產(chǎn)超過3000億元。

到底是方正證券變相輸血控股股東方正集團(tuán)，還是中信信托聯(lián)合大股東違規(guī)挪用信托資金?雙方各執(zhí)一詞，這起“羅生門”也引發(fā)了監(jiān)管的關(guān)注。

3月12日晚間，方正證券發(fā)布公告稱收到上交所《關(guān)于對(duì)方正證券股份有限公司有關(guān)信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函》。上交所就該事件嚴(yán)厲質(zhì)問方正證券，并敦促其盡快進(jìn)行自查核實(shí)。

一是盡快核實(shí)上述業(yè)務(wù)開展的決策程序和內(nèi)核流程是否符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。

二是應(yīng)積極采取有效措施，妥善處置相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，盡可能減少對(duì)公司損失，維護(hù)公司和全體股東的合法利益。

此外，上交所表示：“中信信托明確表示你公司系自主決策、自愿認(rèn)購該信托計(jì)劃份額，信托計(jì)劃的資金運(yùn)用符合信托合同的約定;2019年11月6日，中信信托官網(wǎng)披露的信托計(jì)劃增發(fā)公告中早已說明募集資金2.3億元全部用于向方正集團(tuán)發(fā)放貸款。但你公司直至2020年3月11日才公告相關(guān)事項(xiàng)，且上述報(bào)道與你公司公告內(nèi)容不一致，你公司應(yīng)當(dāng)自查核實(shí)上述相關(guān)事項(xiàng)是否屬實(shí)，前期信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。”

上交所要求方正證券全面自查與控股股東及其關(guān)聯(lián)方之間的業(yè)務(wù)和資金往來，是否涉及應(yīng)披露未披露的事項(xiàng)，是否存在任何形式的關(guān)聯(lián)方利益輸送、資金占用、違規(guī)擔(dān)保等侵害上市公司利益的情形。如存在，應(yīng)盡快履行信息披露義務(wù)。

上交所還要求方正證券應(yīng)當(dāng)全面自查造成本次風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的內(nèi)部管理缺陷，梳理公司日常經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制程序，健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

雖然目前事件雙方表示信托計(jì)劃解除，信托資金已歸還，但是這起“羅生門”還有太多疑問未解，這筆資金如何流入方正集團(tuán)仍是待解之謎。

截至目前，方正證券還未回復(fù)該監(jiān)管函。(記者|張曉云)