2023-04-12 17:51:50 來源 : 金融界
(資料圖)
4月12日，深交所連發(fā)4份監(jiān)管措施，指向陜西嘉禾生物科技股份有限公司（“嘉禾生物”）的IPO中介機構(gòu)。
公開信息顯示，2021年6月30日，嘉禾生物創(chuàng)業(yè)板IPO獲深交所受理，一年后即終止撤回。
深交所指出，中信證券作為嘉禾生物保薦機構(gòu)，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，對發(fā)行人境外存貨、境外銷售、內(nèi)部控制等異常情形保持充分關(guān)注并進行審慎核查，發(fā)表的核查意見不準確。韓昆侖、段曄作為嘉禾生物IPO項目保薦代表人，直接承擔了對嘉禾生物經(jīng)營狀況的盡職調(diào)查、申請文件的核查驗證等職責。
此外，負責嘉禾生物IPO的會計師事務(wù)所及兩名簽字會計師也收到監(jiān)管措施。
深交所指出，天健會計師事務(wù)所未充分關(guān)注發(fā)行人境外銷售交易存在的異常情形并進行審慎核查，此外，簽字注冊會計師徐晉波、朱逸寧在核查工作中未充分關(guān)注發(fā)行人銷售、采購、研發(fā)相關(guān)內(nèi)部控制存在的薄弱環(huán)節(jié)，并進行審慎核查；對嘉禾生物轉(zhuǎn)貸、與供應商異常資金往來等事項核查不到位，發(fā)表的核查意見不準確。
深交所決定，對中信證券、天健會計師事務(wù)所分別采取書面警示，對保薦代表人韓昆侖及段曄、簽字會計師徐晉波及朱逸寧給予通報批評處分。
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