東方日升(300118.SZ)發(fā)布公告披露收到創(chuàng)業(yè)板公司管理部下發(fā)的監(jiān)管函(創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2020〕第164號)。

監(jiān)管函顯示，2020年9月22日，東方日升披露了《關于補充確認股權轉讓交易意向金的公告》，公告顯示公司于2018年8月8日就購買江蘇九九久科技有限公司51%股權事項向關聯(lián)方延安必康(002411.SZ)支付3.80億元交易意向金，占公司2017年度經(jīng)審計的歸屬于母公司所有者權益的5.08%，屬于《公司章程》規(guī)定的需提交股東大會批準的事項。東方日升未及時就上述關聯(lián)交易事項履行相應審議程序和信息披露義務，直至2020年9月21日才召開董事會審議通過《關于補充確認股權轉讓交易意向金的議案》并于2020年10月9日經(jīng)公司股東大會審議通過。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部指出，東方日升的上述行為違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第1.4條、第2.1條、第10.2.6條和《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年修訂)》第1.4條、第5.1.1條、第7.2.8條的相關規(guī)定。要求公司董事會充分重視上述問題，吸取教訓，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。

據(jù)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢，東方日升于9月22日發(fā)布的公告披露了股權轉讓交易意向金后續(xù)跟蹤處理情況。

2018年8月3日，東方日升第二屆董事會第六十二次會議審議通過了《東方日升關于支付現(xiàn)金購買江蘇九九久科技有限公司51%股權暨關聯(lián)交易的議案》，公司與延安必康簽署了附條件生效的《股權轉讓協(xié)議》，并于2018年8月8日向延安必康支付了3.80億元交易意向金。

2018年8月23日，東方日升2018年第四次臨時股東大會否決了購買九九久科技51%股權的議案。根據(jù)前述《股權轉讓協(xié)議》的約定，延安必康應當于公司股東大會否決之日起十(10)個工作日內(nèi)將3.80億元交易意向金退回公司，延安必康未在該等規(guī)定期限內(nèi)歸還交易意向金。

2018年12月19日，東方日升第二屆董事會第六十九次會議審議通過了支付現(xiàn)金購買九九久科技12.76%股權的議案，同意公司支付現(xiàn)金3.50億元購買九九久科技12.76%的股權。公司于2018年8月上旬支付的3.80億元交易意向金中的等額部分直接轉換為此次股權轉讓價款;剩余3000萬元交易意向金由延安必康于2019年6月6日向公司開具商業(yè)承兌匯票方式退還，期限12個月，該等商業(yè)匯票到期未承兌。

隨后，東方日升積極采取多種措施努力收回相關款項。延安必康未依約歸還前述股權交易意向金及逾期付款違約金等款項，經(jīng)發(fā)送律師函提示無效，公司已就該事項對延安必康提起訴訟，寧波市中級人民法院已于2020年6月22日受理該案件，并出具了(2020)浙02民初677號《受理案件通知書》。2020年7月15日，寧波市中級人民法院作出(2020)浙02民初677號民事裁定書，裁定凍結延安必康的銀行存款7416.29萬元。2020年7月28日，寧波市中級人民法院作出(2020)浙02執(zhí)保229號查封、扣押、凍結通知書，分別凍結了延安必康在中國銀行股份有限公司如東馬塘支行、萊商銀行和浙商銀行開立的銀行賬戶。截至目前，前述案件尚在審理中。