中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局網(wǎng)站于10月10日公布的行政監(jiān)管措施決定書(〔2020〕40號(hào))顯示，經(jīng)查，四川牧天食品股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“牧天食品”，838642)存在以下問題：

一、未披露定期報(bào)告

牧天食品至今未披露2019年年度報(bào)告，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第十一條、第十二條的規(guī)定。

二、未規(guī)范披露公司重大事件

(一)逾期披露公司重大事件。因合同訴訟糾紛，公司及董事長(zhǎng)張藎于2019年6月21日被杭州市濱江區(qū)人民法院出具限制消費(fèi)令;牧天食品于2019年7月3日被杭州市濱江區(qū)人民法院列為失信被執(zhí)行人。因涉及勞務(wù)合同糾紛，公司及董事長(zhǎng)張藎于2019年9月27日、29日被自貢市自流井區(qū)人民法院出具限制消費(fèi)令。牧天食品遲至2019年10月31日才對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行披露。

此外，因合同訴訟糾紛，牧天食品于2019年12月12日被自流井區(qū)人民法院列為失信被執(zhí)行人;公司及董事長(zhǎng)張藎于2019年11月25日、12月11日被自貢雙流井人民法院出具限制消費(fèi)令。公司董事長(zhǎng)張藎于2019年11月8日被自貢市沿灘區(qū)人民法院列為失信被執(zhí)行人、限制消費(fèi)人員，并于2019年12月12日再次被自貢市沿灘區(qū)人民法院列為失信被執(zhí)行人。牧天食品遲至2020年2月27日才對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行披露。

牧天食品上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào)，2013年修訂)第二十條規(guī)定。

(二)未披露公司重大事件。因合同訴訟糾紛，牧天食品于2020年2月27日、3月5日再次被自貢市自流井區(qū)人民法院列為失信被執(zhí)行人，同時(shí)公司及董事長(zhǎng)張藎于2020年3月2日、5日、12日被自貢市自流井區(qū)人民法院出具限制消費(fèi)令。牧天食品至今仍未對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行披露，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第二十五條規(guī)定。

根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第162號(hào))第四十九條規(guī)定以及《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào)，2013年修訂)第六十二條規(guī)定，四川證監(jiān)局決定對(duì)牧天食品采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨誠(chéng)信檔案。

經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，牧天食品成立于2010年9月28日，注冊(cè)資本5722.5萬(wàn)人民幣，張藎為法定代表人、實(shí)控人、第二大股東、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，四川天牧農(nóng)業(yè)集團(tuán)有限公司為第一大股東，持股比例44.56%，張藎持22.71%比例股份。公司于2016年8月10日在新三板掛牌，主辦券商為安信證券。四川天牧農(nóng)業(yè)集團(tuán)有限公司實(shí)控人、大股東為張藎，持股比例99.22%。

《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則等。

牧天食品于2019年10月31日發(fā)布的《關(guān)于公司被納入失信被執(zhí)行人的公告》顯示，根據(jù)2019年7月3日，杭州市濱江區(qū)人民法院發(fā)布的公司被納入失信被執(zhí)行人信息，其生效法律文書確定的義務(wù)為：支付35.71萬(wàn)元及利息，訴訟費(fèi)3410元，執(zhí)行費(fèi)5256元，依據(jù)為(2018)浙0108民初3842號(hào)。

牧天食品于同日發(fā)布的《關(guān)于公司及公司實(shí)際控制人被出具限制消費(fèi)令的公告》顯示，因杭州官莊網(wǎng)絡(luò)科技有限公司申請(qǐng)執(zhí)行公司網(wǎng)絡(luò)服務(wù)合同糾紛一案、廖昌其申請(qǐng)執(zhí)行公司勞務(wù)合同糾紛一案、楊潤(rùn)先申請(qǐng)執(zhí)行公司勞務(wù)合同糾紛一案等13宗訴訟案件，公司未按執(zhí)行通知書指定的期間履行生效法律文書確定的給付義務(wù)，對(duì)公司采取限制消費(fèi)措施，限制公司及張藎不得實(shí)施相關(guān)高消費(fèi)及非生活和工作必需的消費(fèi)行為。

牧天食品于2020年2月27日發(fā)布的《關(guān)于公司及公司實(shí)際控制人被出具限制消費(fèi)令的公告》顯示，根據(jù)2019年11月25日自貢市自流井區(qū)人民法院因楊紅、馬宗彬、閆浩君、廖波、趙定菊、巫長(zhǎng)彬、張春霞、鄧文英、蒲堃、林正芬、曹利熊、胡霞、茍麗君、賴俊杰申請(qǐng)執(zhí)行公司勞動(dòng)爭(zhēng)議一案，對(duì)公司出具的限制消費(fèi)令，公司未按執(zhí)行通知書指定的期間履行生效法律文書確定的給付義務(wù)，對(duì)公司采取限制消費(fèi)措施，限制公司及張藎不得實(shí)施相關(guān)高消費(fèi)及非生活和工作必需的消費(fèi)行為。

牧天食品于2020年2月27日發(fā)布的《關(guān)于公司及公司實(shí)際控制人被納入失信被執(zhí)行人的公告》顯示，根據(jù)2019年12月12日，自貢市沿灘區(qū)人民法院發(fā)布的公司被納入失信被執(zhí)行人信息，其生效法律文書確定的義務(wù)為：被告張藎、牧天食品于本判決生效之日起十日內(nèi)償還原告吉莉借款60萬(wàn)元，并支付自2015年4月1日起按月利率2%計(jì)算至清償之日止的利息。

根據(jù)2019年11月8日，自貢市沿灘區(qū)人民法院發(fā)布的張藎被納入失信被執(zhí)行人信息，其生效法律文書確定的義務(wù)為：被告自貢市牧天種養(yǎng)殖專業(yè)合作社欠原告謝春霞借款本金 40萬(wàn)元及利息;被告自貢市牧天種養(yǎng)殖專業(yè)合作社定于2019年9月起每月歸還原告謝春霞借款本金1萬(wàn)元，先本后息，至第一項(xiàng)還款責(zé)任完清為止。公司張藎被列為失信被執(zhí)行人的原因主要系其為自貢市牧天種養(yǎng)殖專業(yè)合作社與謝春霞之間的借貸行為提供了擔(dān)保。

根據(jù)2019年11月8日，自貢市沿灘區(qū)人民法院發(fā)布的張藎被納入失信被執(zhí)行人信息，其生效法律文書確定的義務(wù)為：被告代淑英欠原告謝春霞借款本金19.7萬(wàn)元及利息;被告代淑英定于2019年9月起每月歸還原告謝春霞借款本金5000元，先本后息，至第一項(xiàng)還款責(zé)任完清為止。公司張藎被列為失信被執(zhí)行人的原因主要系其為代淑英與謝春霞之間的借貸行為提供了擔(dān)保。