9月8日，中巨芯科技股份有限公司（以下簡稱“中巨芯”）登陸科創(chuàng)板，保薦人為海通證券。本次發(fā)行價格5.18元，截至發(fā)稿時間，最新總市值約198億元。

公司無控股股東和實際控制人。截至招股說明書簽署日，巨化股份和產(chǎn)業(yè)投資基金為公司并列第一大股東，持股比例均為 35.1999%。

【資料圖】

本次IPO擬募資15億元，主要用于中巨芯潛江年產(chǎn)19.6萬噸超純電子化學品項目、補充流動資金。

募資使用情況，圖片來源：招股書

報告期內(nèi)，中巨芯實現(xiàn)營業(yè)收入分別為 4億元、5.66億元、7.99億元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為7.83 萬元、-682.16 萬元、-732.24 萬元。

基本面情況，圖片來源：招股書

由于部分產(chǎn)品尚處于客戶認證階段，新產(chǎn)線投產(chǎn)尚未實現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)，公司面臨較高的折舊壓力，且研發(fā)投入不斷增大，并疊加 2021 年及 2022 年分別確認了1362.37 萬元和 1634.85萬元股份支付費用的影響，報告期最近一年，公司扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤為負，處于尚未盈利狀態(tài)。

中巨芯的產(chǎn)品主要分為電子濕化學品和電子特種氣體，受到各產(chǎn)品線投入和建設(shè)時間不同的影響，公司主營業(yè)務(wù)收入呈現(xiàn)以電子濕化學品為主、電子特種氣體收入逐年上升的趨勢。

主營業(yè)務(wù)收入具體情況，圖片來源：招股書

報告期內(nèi)，由于集成電路工藝用的電子濕化學品和電子特種氣體主要產(chǎn)品量產(chǎn)或投產(chǎn)時間較晚、部分產(chǎn)品仍處于客戶認證階段，公司應(yīng)用于集成電路領(lǐng)域產(chǎn)品的銷售收入占比分別為 58.27%、68.48%、72.05%，相對應(yīng)的，公司應(yīng)用于顯示面板及光伏等領(lǐng)域產(chǎn)品的收入占比仍然較高，應(yīng)用于該等領(lǐng)域的產(chǎn)品等級相對集成電路領(lǐng)域產(chǎn)品等級低，故毛利率也相對較低，導致公司主營業(yè)務(wù)整體毛利率較低。

此外，公司屬于電子特種氣體行業(yè)的新進入者。報告期內(nèi)，公司持續(xù)進行項目固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品市場拓展，已投產(chǎn)的電子特種氣體產(chǎn)能利用率仍處于較低水平，單位成本較高，導致公司電子特種氣體產(chǎn)品毛利率較低。

報告期內(nèi)，中巨芯向前五大原材料供應(yīng)商的采購金額占各年度原材料采購總額的比例分別為75.22%、72.30%、57.74%，供應(yīng)商較為集中。

根據(jù)招股書，2023年1-9月營業(yè)收入預計為6.36億元至6.78億元，同比變動10.30%至17.62%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤預計為-124.65 萬元至987.77萬元。